Heúreka!

Este livro é destinado a quem quer e precisa aprender, atualizar-se e/ou dominar a Matemática Financeira para mais adiante, muito além e bem acima dos bordões monocórdicos, quase centenários, muitos deles equivocados, talvez enganosos, a maioria superados, sobre juros compostos.

É preciso sensibilizar e desfazer “aquela velha opinião formada sobre tudo”, que resiste ao debate e questionamentos sobre os conteúdos tradicionais, e boicota a difusão das inovações.

Desde a publicação do meu livro “Juro que é simples!”, apresentei formas inovadoras de equacionamento e desenvolvimento algébrico dos diversos sistemas de amortização, que se constituem na Metodologia Simplex, que, acima de tudo, respeita o compliance da Matemática Financeira.

Mediante quebra de paradigmas e abordagem disruptiva dos conteúdos clássicos, em obediência à cláusula pétrea da Matemática Financeira, da lei do “valor do dinheiro no tempo”, foi desenvolvida apuração dos saldos devedores, intermediários e final, pelo seu valor efetivo, resultante da diferença entre o capital inicial ‘jurificado’ e a soma das prestações anteriores também ‘jurificadas’. Desta forma, foram concebidos: MQJS – Método de Quitação a Juros Simples ou SIMPLEX; MQJH – Método de Quitação a Juros Híbridos, também denominado PacGon ou MPG - Método PachecoGonzalez ou SIMP COMP (combinação de juros simples e compostos); capitalização diária de juros: aperfeiçoamento das séries não periódicas a juros compostos - SNPJC; desenvolvimento das séries não periódicas a juros simples – SNPJS.

Também é feita abordagem do tema sob a ótica da capitalização, primazia dos juros e compensação de recebimentos e pagamentos, dos artigos 354, 368 e 591 do Código Civil, além de outras normas legais, doutrinas e jurisprudências.

Apresenta-se, também, o Pentateuco VDT, check list de cinco fatores de autenticidade e/ou critérios de verificação da integridade de cada método, a revelação da gênese, do código-fonte dos sistemas de amortização.

E, ainda, mediante análise crítica e alternativas seguras de solução, ratifica-se a consistência de muitos sistemas de amortização, mas, também, são apontados bug e equívocos em diversos métodos, que se constituem em sofismas da Matemática Financeira.

Em arremate, são abordados e demonstrados diversos procedimentos que ocorrem na prática diária de contratos e processos: prazo de carência, correção ou atualização monetária, quitação antecipada de empréstimos, coeficiente de equivalência salarial, prestações antecipadas, parcelas “balão” ou de reforço, incidência de juros somente em dias úteis (Tabela Redoma) etc.